协会动态

9月10日，陕西省证券投资基金业协会主办的“2025年度第8期（总第39期）基金从业人员后续职业培训”在财金大厦成功举行，约40家会员单位的从业人员参加了培训。         本期培训的主题是“基金管理人和基金产品审计要点”，主讲老师为西安同创熙成投资管理有限公司高级合伙人谢丽。 审计作为“第三道防线”，不仅是合规运营的重要保障，更是公司识别风险、优化内控的重要工具。谢丽从审计流程、风险识别、合规管理等多个维度进行了系统讲解，并结合近年监管处罚案例，总结了四大高频风险点，提出了的系统性应对策略，通过某私募基金运营中的真实案例，展示了审计如何发现问题、如何依据法规判定违规，以及企业应如何整改。

      审计的核心在于“验证合规、揭示风险、提出建议”。对于基金管理人的审计，谢丽重点剖析了公司治理、内控机制、募集行为、投资运作和信息披露等高频审计模块的关注的要点：治理结构需确保董事会、监事会履职到位，避免大股东干预；资金管理必须做到公募强制托管、私募明确保障措施，防止资金挪用；员工行为管控需防范“老鼠仓”、利益输送等行为。对于基金产品审计要点，谢丽提到，估值准确性是审计的重中之重，尤其是非上市资产的估值方法必须合理且经托管人复核；信息披露须严格按时、完整、真实，避免隐瞒风险或延迟报告。

     本次培训内容系统扎实、案例丰富实用，学员纷纷表示对审计工作有了更深刻的理解，增强了合规意识和风控能力。协会将继续秉承“服务会员、规范行业、促进发展”的宗旨，持续优化培训内容与形式，为从业人员提供更加优质、高效的培训服务，共同推动我省基金行业高质量发展